一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

1-8月份，全区一般公共预算收入完成68,547万元（其中税收46,655万元，非税21,892万元），完成年初预算的68.5%，同比增收17,670万元，增长34.7%。总量位居全市第四位（前三位分别是红山区108,993万元，第二位克什克腾旗90,708万元，第三位元宝山区82,526万元），增速位于全市第七位。

一般公共预算收入分部门完成情况：税务部门组织入库48,572万元，完成年初预算的57.4%；财政部门组织入库19,975万元，完成年初预算的129.6%。

一般公共预算收入分结构看，税收收入完成46,655万元，占一般公共预算收入的68.1%；非税收入完成21,892万元,占一般公共预算收入的31.9%。

分税种完成情况如下：

1.增值税入库16,326万元，同比增收1,169万元，增长7.7%。

2.企业所得税入库9,961万元，同比增收5,728万元，增长135.3%。

3.个人所得税入库2,642万元，同比增收704万元，增长36.3%。

4.资源税入库1,161万元，同比增收316万元，增长37.5%。

5.城市维护建设税入库2,511万元，同比增收25万元，增长1%。

6.房产税入库2,039万元，同比增收403万元，增长24.7%。

7.印花税入库1,078万元，同比减收287万元，下降21%。

8.城镇土地使用税入库1,178万元，同比增收323万元，增长37.8%。

9.土地增值税入库-5,111万元，同比减收7,521万元，下降312%。

10.车船税入库5,821万元，同比增收1,533万元，增长35.7%。

11.耕地占用税入库2,664万元，同比增收2,584万元，增长3246.8%。

12.契税入库6,336万元，同比减收824万元，下降11.5%。

    13.环境保护税入库48万元，同比减收57万元，下降54.1%。

财政收入结构图如下：

（二）一般公共预算支出情况

1-8月份，全区一般公共预算支出260,977万元，同比减支47,678万元，下降15.4%。民生领域支出196,538万元，占总支出的75.3%。

主要支出科目情况如下：

1.一般公共服务支出26,928万元，同比减支9,143万元，下降25.3%。

2.国防支出1,000万元，同比增支897万元，增长870.9%。

3.公共安全支出10,667万元，同比减支3,822万元，下降26.4%。

4.教育支出68,541万元，同比减支686万元，下降1%。

5.科学技术支出1,404万元，同比增支359万元，增长34.4%。

6.文化旅游体育与传媒支出1,602万元，同比增支424万元，增长36%。

7.社会保障和就业支出62,302万元，同比增支2,178万元，增长3.6%。

8.卫生健康支出22,365万元，同比减支2,440万元，下降9.8%。

9.节能环保支出2,109万元，同比增支1,202万元，增长132.5%。

10.城乡社区支出14,104万元，同比减支7,312万元，下降34.1%。

11.农林水支出24,311万元，同比减支3,196万元，下降11.6%。

12.交通运输支出3,414万元，同比减支984万元，下降22.4%。

13.资源勘探电力信息等事务支出600万元，同比增支400万元，增长200%。

14.商业服务业等支出338万元，同比减支146万元，下降30.2%。

15.自然资源海洋气象等支出982万元，同比增支517万元，增长111.2%。

16.住房保障支出11,894万元，同比减支18,761万元，下降61.2%。

17.粮油物资储备支出903万元，同比增支188万元，增长26.3%。

18.灾害防治及应急管理支出1,574万元，同比增支323万元，增长25.8%。

19.其他支出2,013万元，同比减支11,602万元，下降85.2%。

20.债务付息支出3,911万元，同比增支3,911万元。

21.债务发行费用支出15万元，同比增支15万元。

财政支出结构图如下：

二、政府性基金预算收支情况

（一）1-8月份政府性基金预算收入16,706万元，同比减收15,084万元，下降47.4%。

（二）1-8月份政府性基金预算支出127,493万元，同比增支66,512万元，增长109.1%。

三、财政预算执行的主要特点及分析

（一）收入增长幅度较大。1-8月份，全区一般公共预算收入完成68,547万元（其中税收46,655万元，非税21,892万元），完成年初预算的68.5%，同比增收17,670万元，增长34.7%。赤峰远方房地产开发有限公司、赤峰正融房地产开发有限责任公司等企业办理土地增值税抵缴欠税，1月份进行调库（退土地增值税缴增值税、企业所得税）以及其他企业土地增值税退税，导致土地增值税同比减少7,521万元，企业所得税增收5,728万元；非税收入增加主要是大碾子林场租地收入入库14,000万元。

（二）支出同比下降。1-8月份，全区一般公共预算支出260,977万元，同比减支47,678万元，下降15.4%。主要是2025年拨付2024年欠拨经费、发放2024年欠发聘用人员工资，一般公共服务支出减少9,143万元；2025年同期拨付2024年欠发辅警工资、保险等，公共安全支出减少3,822万元；2025年同期拨付环卫资金、贷款利息等，城乡社区支出减少7,312万元；上年同期拨付拆迁补偿、老旧小区改造等，住房保障支出减少18,761万元；上年同期拨付国企注入资本金、棚改利息资金，其他支出减少11,602万元。

附表：

表一：松山区2026年1-8月份一般公共预算收入情况表

表二：松山区2026年1-8月份一般公共预算支出情况表